Per Versement Minimum : tout savoir sur les versements sur un Plan d'Épargne Retraite

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) a été introduit en 2019 pour simplifier et harmoniser l'offre de produits d'épargne retraite. Flexible et avantageux fiscalement, le PER permet à chacun de préparer sa retraite à son rythme en effectuant des versements réguliers ou ponctuels. Cependant, les modalités de versement, notamment les montants minimums, varient selon les établissements. Découvrons ensemble comment optimiser son épargne retraite avec le PER.

Chaque organisme financier définit ses propres conditions de versement sur le PER. Les seuils d'entrée peuvent aller de 50 € à 1000 € selon le type de versement et l'établissement choisi. Cette souplesse permet à chacun d'adapter son épargne à sa situation financière.

La fréquence des versements est également modulable : mensuelle, trimestrielle ou annuelle. Il est possible de combiner versements libres et programmés pour profiter d'opportunités ponctuelles tout en maintenant une régularité dans la constitution du capital retraite.

Pour une stratégie d'épargne optimale, il est recommandé de consulter un conseiller financier qui pourra personnaliser les versements selon votre profil et vos objectifs. Il vous guidera dans le choix des supports d'investissement adaptés à votre horizon retraite et votre tolérance au risque.

Le PER offre un avantage fiscal substantiel : les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de 10% des revenus professionnels de l'année précédente. Pour un salarié, le plafond de déduction s'élève à 35 194 € maximum en 2024, avec un minimum de 4 399 €. Les travailleurs non-salariés bénéficient d'un plafond plus élevé, atteignant 76 101 € en 2024.

Concrètement, un contribuable imposé à 30% qui verse 5 000 € sur son PER peut réaliser une économie d'impôt de 1 500 €. C'est un levier puissant pour réduire sa facture fiscale tout en se constituant un complément de revenus pour la retraite.

De plus, les gains générés par le PER sont exonérés d'impôt sur le revenu pendant la phase d'épargne. Seuls les prélèvements sociaux de 17,2% s'appliquent lors du déblocage. La sortie en capital est imposée au barème progressif de l'impôt sur le revenu.

Le PER offre deux modes de versement complémentaires : les versements ponctuels et les versements programmés. Chacun présente des atouts selon votre situation et vos objectifs.

Les versements ponctuels apportent une liberté totale dans la gestion de votre épargne retraite. Vous choisissez le montant et la fréquence selon vos capacités financières du moment. Cette option est idéale pour les revenus irréguliers ou les rentrées d'argent exceptionnelles.

À l'inverse, les versements programmés instaurent une discipline d'épargne. Ils permettent de lisser l'investissement dans le temps et de bénéficier de l'effet de lissage sur les marchés financiers. C'est une méthode judicieuse pour constituer un capital retraite de façon régulière et automatique.

Le montant idéal à placer sur un PER dépend de plusieurs facteurs individuels. L'âge de l'épargnant joue un rôle clé : plus on commence tôt, plus on peut se contenter de versements modestes. Par exemple, un trentenaire pourrait viser 5% de ses revenus mensuels, contre 15% ou plus pour un quinquagénaire.

La capacité d'épargne et les objectifs de retraite influencent également la décision. Pour estimer le capital nécessaire, on peut partir de ses besoins futurs. Prenons l'exemple d'une personne souhaitant un complément de retraite de 500 € par mois : en supposant un rendement annuel de 3%, elle devrait constituer un capital d'environ 200 000 € sur 20 ans.

L'avantage fiscal incite à maximiser les versements dans la limite du plafond déductible. Un épargnant avec 50 000 € de revenus annuels pourrait ainsi verser jusqu'à 5 000 € par an sur son PER pour profiter pleinement de la déduction fiscale.

La mutualisation des plafonds pour les couples mariés ou pacsés offre une flexibilité accrue. Chaque conjoint peut utiliser le plafond non consommé de l'autre, maximisant ainsi la déduction globale du foyer fiscal.

Le mécanisme de report des plafonds non utilisés sur les trois années suivantes permet d'optimiser la stratégie fiscale à moyen terme. Par exemple, un épargnant n'ayant pas atteint son plafond en 2023 peut l'utiliser en 2024, 2025 ou 2026.

Pour les personnes sans revenus professionnels, un minimum déductible de 4 399 € en 2024 s'applique, offrant un avantage fiscal même aux étudiants ou demandeurs d'emploi.

Le choix entre un PER bancaire et un PER assurance dépend de vos objectifs d'épargne. Le PER bancaire, géré par des établissements financiers, propose généralement une gamme étendue de supports d'investissement, incluant des actions en direct. Cette option convient aux épargnants cherchant une gestion active de leur portefeuille.

Le PER assurance, lui, offre l'accès à des fonds en euros sécurisés et des garanties complémentaires comme la protection du capital en cas de décès. Ce type de PER attire les profils plus prudents ou ceux souhaitant une gestion clé en main.

Les frais constituent un critère décisif : les PER bancaires affichent souvent des coûts inférieurs, tandis que les PER assurantiels peuvent inclure des frais sur versements plus élevés. Évaluez attentivement la structure tarifaire et les options de gestion avant de vous engager.

Le PER autorise le déblocage anticipé dans plusieurs situations exceptionnelles. En cas d'invalidité, de décès du conjoint, ou de surendettement, l'intégralité de l'épargne peut être récupérée sans restriction.

L'achat de la résidence principale permet de débloquer jusqu'à 100% des versements volontaires. Un chômeur en fin de droits peut retirer jusqu'à 25% de son épargne.

Pour la cessation d'activité suite à une liquidation judiciaire, le plafond s'élève à 50% du capital. Ces retraits bénéficient d'une fiscalité allégée : seuls les gains sont imposés au prélèvement forfaitaire unique de 30%.

Le PER se distingue des autres solutions d'épargne par sa flexibilité fiscale. Contrairement à l'assurance-vie, le PER permet une déduction des versements du revenu imposable, avantageant les contribuables fortement imposés.

Un exemple concret : pour un versement de 10 000 €, un épargnant dans la tranche à 30% économiserait 3 000 € d'impôts avec un PER, contre aucune déduction immédiate avec une assurance-vie.

Le PER autorise également une sortie en capital, option indisponible pour le PERP. Cette caractéristique s'avère particulièrement attractive pour les épargnants désireux de disposer d'une somme importante à la retraite.

L'année 2024 apporte des changements significatifs pour les versements sur les PER. Le plafond de déduction fiscale augmente, passant à 35 194 € pour les salariés et 85 781 € pour les indépendants. Les assureurs proposent des bonus de rendement allant jusqu'à 1,5% pour les nouveaux versements, sous condition d'investissement en unités de compte.

La digitalisation simplifie les procédures de versement, avec des applications mobiles facilitant les apports ponctuels. Les gestionnaires de PER diversifient leurs offres, intégrant davantage d'options d'investissement responsable et durable.

Face à l'inflation, les épargnants tendent à augmenter leurs versements pour maintenir leur pouvoir d'achat à la retraite. Cette tendance devrait se confirmer en 2024, stimulant la croissance du marché des PER.

Il faut noter que l'effet fiscal de la déduction de versements du revenu professionnel imposable agit sur le taux de prélèvement à la source de l'année (année N+1) qui suit celle des versements (année N). Dans le cas de versements importants, et dans le but d'utiliser le plafond non utilisé des trois dernières années, votre prélèvement à la source pourrait alors être fortement réduit l'année suivante (N+1). Puis faire l'objet d'une forte hausse, l'année d'après (N+2). Pour éviter cet effet yoyo sur votre fiscalité, il est recommandé d'utiliser le plafond de l'année N-3 en totalité (car il disparaîtra s'il n'est pas utilisé) et de lisser les versements sur les années suivantes.

Si vous êtes soumis à un taux marginal d'imposition (TMI) élevé supérieur à 30 %, nos conseillers vous recommandent d'optimiser l'avantage fiscal du PER Nalo.

Pour cela, l'idéal est de verser chaque année le montant maximum de votre plafond de déduction fiscale. Selon votre capacité d'épargne et la structure de vos revenus, vous pourrez privilégier des versements libres (utiles en cas de rentrée d'argent ponctuelles, bonus…) ou des versements mensuels programmés, qui vous permettent de lisser votre investissement dans le temps.

Au-delà du plafond de déduction fiscale, vous pouvez également effectuer des versements programmés sur votre assurance-vie : PER et assurance-vie sont en effet deux enveloppes fiscales très complémentaires pour vous constituer un complément de revenus à la retraite.

Vous pouvez transférer votre ancien contrat d'épargne retraite vers le PER Nalo à partir de 500 €. Il vous suffit de faire une simulation d'investissement sur notre site internet, de sélectionner le projet « retraite » et de choisir le Plan Épargne Retraite. Ensuite, vous pourrez indiquer votre souhait de transférer un contrat existant.